Liquiditeitspositie verbeteren: zo doe je dat in 7 stappen

Liquiditeit is een cruciaal aspect voor elk bedrijf, ongeacht de grootte of branche. Een gezonde liquiditeitspositie stelt je bedrijf in staat om soepel te opereren, onverwachte uitgaven op te vangen en groeikansen te benutten. Maar wat is een gezonde liquiditeitspositie precies, en hoe bereken je die? In dit artikel leggen we eerst uit hoe je je liquiditeitspositie berekent met de current ratio en de quick ratio, en delen we vervolgens 7 praktische tips om je liquiditeitspositie structureel te verbeteren.

Wat is je liquiditeitspositie en hoe bereken je die?

Je liquiditeitspositie geeft aan in hoeverre je bedrijf op korte termijn aan zijn betalingsverplichtingen kan voldoen. Je berekent die met twee veelgebruikte kengetallen: de current ratio en de quick ratio. Beide haal je uit je balans.

Current ratio

De current ratio vergelijkt je vlottende activa (voorraden, debiteuren en liquide middelen) met je kort vreemd vermogen (schulden die binnen een jaar betaald moeten worden, zoals crediteuren en belastingschulden).
Formule: current ratio = (vlottende activa + liquide middelen) / kort vreemd vermogen
Vuistregel: een current ratio van 1,5 of hoger geldt als gezond; veel financiers hanteren 2 als comfortabele norm. Onder de 1 ontstaat doorgaans een liquiditeitsprobleem, omdat er dan meer kortlopende schulden dan vlottende activa zijn.

Quick ratio

De quick ratio is strenger: die laat de voorraden buiten beschouwing, omdat voorraad niet altijd snel zonder verlies te verkopen is.
Formule: quick ratio = (debiteuren + liquide middelen) / kort vreemd vermogen
Vuistregel: een quick ratio van minimaal 1 wordt als veilig beschouwd.

Rekenvoorbeeld
Stel: een onderneming heeft 10.000 euro aan debiteuren en 10.000 euro aan liquide middelen, tegenover 25.000 euro rekening-courantkrediet en 10.000 euro aan crediteuren.
Quick ratio = (10.000 + 10.000) / (25.000 + 10.000) = 0,57
Een uitkomst van 0,57 ligt ruim onder de norm van 1. Deze onderneming kan haar kortlopende schulden op dit moment niet volledig betalen uit haar direct beschikbare middelen en heeft dus een zwakke liquiditeitspositie. Het netto werkkapitaal (vlottende activa + liquide middelen min kort vreemd vermogen) maakt dit nog inzichtelijker: een positief werkkapitaal betekent dat er buffer is, een negatief werkkapitaal is een waarschuwingssignaal.

Tip: bereken deze ratio's elk kwartaal. Zo bouw je een vroeg waarschuwingssysteem en kun je tijdig bijsturen voordat een tekort ontstaat.

1. Houd je debiteurenbeheer op orde

Een van de meest voorkomende oorzaken van liquiditeitsproblemen is traag betalende klanten. Zorg ervoor dat jouw debiteurenbeheer goed op orde is. Stuur tijdige facturen uit en wees proactief bij het opvolgen van openstaande betalingen. Overweeg ook om kortingen aan te bieden voor snelle betalingen om klanten te stimuleren om op tijd te betalen. Houd daarbij rekening met de wettelijke betaaltermijnen. Spreek je niets af, dan geldt automatisch een betaaltermijn van 30 dagen na ontvangst van de factuur. Sinds 1 juli 2022 moeten grote bedrijven facturen van mkb'ers en zzp'ers binnen 30 dagen betalen; een langere termijn in het contract is nietig. Tussen mkb-bedrijven onderling mag maximaal 60 dagen worden afgesproken. Betaalt een zakelijke klant te laat, dan mag je direct incassokosten (minimaal 40 euro) en de wettelijke handelsrente in rekening brengen, zonder eerst een aanmaning te sturen. Een strak debiteurenbeheer met korte, duidelijk vastgelegde betaaltermijnen heeft daarmee direct effect op je debiteurentermijn en dus op je liquiditeitspositie. De gemiddelde debiteurentermijn ligt idealiter tussen de 30 en 60 dagen.

2. Optimaliseer je voorraadbeheer

Voorraad die te lang op de plank blijft liggen, kan je liquiditeit aantasten. Analyseer je voorraadniveaus regelmatig en optimaliseer je voorraadbeheer om ervoor te zorgen dat je niet te veel voorraad aanhoudt. Overweeg samenwerkingen met leveranciers voor just-in-time leveringen om jouw voorraadkosten te minimaliseren.

3. Verlaag overheadkosten

Overheadkosten kunnen een aanzienlijke druk leggen op jouw liquiditeit. Neem de tijd om je bedrijfsprocessen te analyseren en te kijken waar je kosten kunt besparen. Dit kan onder meer het optimaliseren van personeelskosten, het heronderhandelen van contracten met leveranciers en het efficiënter inzetten van bedrijfsmiddelen omvatten.

4. Kies voor alternatieve financieringsmogelijkheden

In plaats van uitsluitend te vertrouwen op traditionele bankleningen, kan je overwegen om alternatieve financieringsmogelijkheden te verkennen. Crowdfunding, factoring en leasing zijn slechts enkele van de opties die je bedrijf kunnen helpen om aanvullende liquiditeit te verkrijgen zonder grote schulden aan te gaan.

5. Stel een nauwkeurige liquiditeitsprognose op

Het hebben van een nauwkeurige liquiditeitsprognose is essentieel om goed geïnformeerde financiële beslissingen te nemen. Zorg ervoor dat je rekening houdt met zowel inkomsten als uitgaven en eventuele seizoensgebonden schommelingen. Een goede prognose stelt je in staat om potentiële liquiditeitsproblemen tijdig te identificeren en maatregelen te nemen om deze te voorkomen.

Kies voor een kredietverzekering als bescherming

Een kredietverzekering kan ook een uitstekende tool zijn om je liquiditeitspositie te beschermen. Met een kredietverzekering bescherm je jouw bedrijf tegen het risico van oninbare vorderingen. Hierdoor kun je met een gerust hart zakendoen met nieuwe klanten en je omzet verhogen, wetende dat jouw bedrijf beschermd is tegen kredietrisico's.

Het verbeteren van je liquiditeitspositie is een doorlopend proces dat aandacht en toewijding vereist. Door je debiteurenbeheer te verbeteren, voorraadniveaus te optimaliseren, overheadkosten te verlagen, alternatieve financieringsmogelijkheden te overwegen en een nauwkeurige liquiditeitsprognose op te stellen, kun je jouw bedrijf voorzien van een sterke financiële basis. Voeg hieraan toe dat een kredietverzekering een waardevolle tool is om je liquiditeit te beschermen en je bent goed op weg naar een succesvolle toekomst voor je bedrijf.

Heb je hulp nodig bij het optimaliseren van je liquiditeitspositie of het kiezen van de juiste kredietverzekering? Neem vandaag nog contact met ons op voor deskundig advies en ondersteuning.