Tips om meer inzicht te geven in de kredietwaardigheid van je afnemers
Als je op krediet levert, moet je weten met wie je zakendoet. De belangrijkste vraag hierbij is of je (nieuwe) klant wel in staat is om de rekening te betalen. Onderstaande tips kunnen je inzicht geven in de kredietwaardigheid van je afnemers.
- Kijk eerst naar risico’s in de landen en branche waarin je afnemer actief is
- Financieel inzicht in de onderneming van je afnemer is van groot belang
1. Omgevingsfactoren
Weet in welke landen je afnemer actief is. Uit de omgevingsfactoren kan je namelijk al afleiden of er risico’s zijn. Het landenrisico speelt hierin een rol. De risico’s in Rusland zijn op dit moment bijvoorbeeld groter dan de risico’s in Duitsland.
2. Branche-informatie
Weet in welke branche je afnemer actief is. De ontwikkelingen in die sector zijn belangrijk om vast te stellen of je afnemer financieel gezond is. Wanneer een onderneming bijvoorbeeld afhankelijk is van bepaalde grondstoffen, dan speelt de koopkracht bij de leveranciers een grote rol. Ook prijsfluctuaties kunnen van grote invloed zijn op de winstgevendheid. Daarnaast is het belangrijk om te kijken naar de status van de concurrentie en eventuele substituutproducten.
3. Financiën
Bekijk de financiële situatie van je afnemer. Kijk kritisch naar de winst- en verliesrekening, de liquiditeit van een onderneming (quick ratio, current ratio, werkkapitaal) en de cashflow. En hoe staat het met voorraden van grondstoffen, halffabricaten of eindproducten? Deze kunnen een belangrijk deel uitmaken van het kapitaal van de onderneming.
4. Debiteurenbeheer
Achterhaal of je afnemer zijn eigen debiteurenbeheer op orde heeft. Wanneer hij tijdig zijn eigen facturen betaald krijgt, is de kans groter dat hij zijn leveranciers ook op tijd betaalt.
5. Achtergrond
Onderzoek wat er verder nog speelt in het bedrijf van je afnemer. Denk hierbij aan de bedrijfshistorie, de missie en visie van de onderneming, en de ervaring (of het verleden) van het management. Heeft het bedrijf een moedermaatschappij? Dan kunnen garanties, borgstellingen of een aansprakelijkheidsverklaring van deze maatschappij voor meer zekerheid zorgen. Het is dan wel belangrijk om bovenstaande kenmerken ook bij de moedermaatschappij te checken.
Het kost natuurlijk best wat tijd om het bovenstaande tot in detail uit te zoeken. Heb je die tijd niet en wil je toch een indicatie van de financiële status van je afnemer? Focus je dan op de onderstaande vragen:
- Is de onderneming winstgevend?
- Loopt de onderneming risico’s vanwege de bank of andere schuldeisers?
- Zijn er cashflowproblemen waardoor kortlopende schulden niet kunnen worden voldaan?
